犯罪團夥虛開增值稅專用發票10億元

來源:新浪新聞 2018-01-12 03:06:00

  10億元增值稅專用發票被虛開 /警方供圖

晨報記者 吳藝璿

  2018年1月9日淩晨,在曆經三個多月的縝密偵查後,上海市公安局聯合稅務部門,在上海、廣東、安徽等地同時展開抓捕行動,一舉摧毀盤踞在本市的三個專門侵害正常企業經營、危害稅收征管秩序的犯罪團夥,抓獲犯罪嫌疑人40餘名,搗毀犯罪窩點10餘處,繳獲大批偽造的企業法人身份證、企業營業執照副本、企業公章及製偽設備5件。

  這是上海公安機關破獲的首起以偽造企業及法人證明文件、冒領企業數字證書為手段,侵害正常經營企業,嚴重危害稅收征管秩序的多團夥案件,犯罪團夥侵害本市正常經營企業達600餘家,涉及虛開增值稅專用發票金額達10億餘元。

  直擊虛開增值稅發票源頭

  警方介紹,與以往虛開增值稅發票案件不同,本次案件直擊虛開增值稅發票的源頭。2017年8月至今,以金某、黃某、潘某等人為首的三個犯罪團夥,以非法手段獲取本市小規模納稅人、未領票或者零開票企業信息,以及企業法定代表人身份信息,隨後偽造企業工商營業執照和企業法人二代身份證,向上海數字身份證認證中心冒領企業的CA證書。

  隨後,犯罪嫌疑人利用冒領的CA證書,向稅務機關騙領了稅控盤及大量空白增值稅專用發票後對外暴力虛開。

  據了解,該犯罪團夥內部分工明確,以金某團夥為例,金某遠程遙控,負責聯係、購買、出售等相關信息及發票,而金某下屬的同夥負責雇傭馬仔小工等前往稅務局現場冒領發票。此外,團夥與團夥之間,也存在信息交易等關聯。

  案件中提及的CA證書全稱是企業法人一證通,據經偵五支隊支隊長徐翔解釋,該證書相當於企業的身份證,用以辦理企業的稅收、繳金、開發票等業務。CA 證書的開通是為了便捷企業,卻成了犯罪嫌疑人眼中的“商機”。

  足浴店被征繳百餘萬稅款

  對於小規模企業而言,如理發店、小超市、足浴店等,一般不需要開具增值稅發票,隻需開具普通發票,犯罪團夥看準這一機會,通過偽造企業及法人證明文件等,向上海數字身份證認證中心冒領企業的CA證書。經偵五支隊支隊長徐翔介紹:“在企業業主不知情的情況下,將企業由小規模納稅人企業變更為增值稅一般納稅人。受害企業所交的稅額由原本的幾萬元變成百萬元。”

  2017年8月,靜安區一家足浴店竟被通知征繳100餘萬元的稅款,發票金額達1000多萬元。接報後,市公安局經偵總隊立即會同靜安分局成立聯合專案組,在稅務部門配合下開展立案偵查。據靜安分局經偵支隊辦案民警介紹,這樣的情況並非個例。

  2017年9月,稅務機關向公安機關通報,注冊在本市靜安區的數家正常經營的小規模納稅人企業,在毫不知情的情況下被申請變更為增值稅一般納稅人,並向稅務機關騙領了稅控盤及大量空白增值稅專用發票,騙領的空白發票被用於暴力虛開,嚴重損害了企業的信息安全、納稅征信以及國家稅收征管秩序,也給本市的營商環境帶來了極大隱患。

  目前,涉案犯罪嫌疑人已被公安機關依法采取刑事強製措施。對於案件涉及的全部環節的犯罪行為,上海公安經偵部門將進行全鏈條、全環節打擊,切實捍衛良好的經濟秩序和營商環境。

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